2006年3月至9月，审计署驻济南特派办对某银行上海分行2005年度资产负债损益情况进行审计。审计发现该行在信贷管理、存款帐户管理、中间业务管理及外汇管理中存在突出问题。该行针对审计发现问题，采取多项措施，积极整改，有效提高了自身经营管理水平。

　　主要整改措施：一是加强贷款风险管理工作，除结清或提前结清部分用途不合规的贷款外，还通过强化对贷款真实用途的审查、加大贷款资金用途监管力度、完善贷后检查工作制度等手段建立风险控制长效机制。二是加强账户管理工作。除对审计检查发现的问题进行相应整改外，该行还实施账户管理制度和规范开户操作流程，加大账户监督、检查和清理力度，强化账户管理考核等手段，力图从根本上杜绝此类问题发生。三是整章建制，规范收费栏目和标准，确保中间业务收费合法合规。

　　为有效防止信贷管理中涉及房地产“一人多贷”问题，该行目前将该类贷款大部分结清，同时对一人多贷现象进行重点审查，从严控制贷款成数，实行差别利率，对不能合理解释一人多贷理由的客户拒绝提供贷款。另一方面通过数据库监控，按季列出一人贷款购房3套以上（含）的客户清单，进行重点监控和贷后检查。

　　在审计结束后，该行加强日常贷款资金的使用检查，2007年在全行范围内开展信贷资金流向专项大检查，检查范围为：2006年1月1日至2007年5月31日发放的所有贷款是否存在直接或间接流入股市的情况。2006年以来组织3次账户管理工作的专项检查，集中对网点账户开立的合规性、账户资料的完整性、账户生效制度的执行情况等问题进行了全面检查

中华人民共和国审计署